- अमेरिकी करदाता बिना अलग filing software के federal tax return को IRS में मुफ्त में सीधे electronic submit करने के लिए Direct File का उपयोग 2024 में सीमित pilot के रूप में कर सकेंगे
- भाग लेने वाले क्षेत्र Arizona, California, Massachusetts, New York और राज्य income tax न रखने वाले 9 राज्य हैं, जबकि Washington Working Families Tax Credit integration में भी शामिल है
- pilot अपेक्षाकृत सरल return भरने वालों तक सीमित है, जिसमें W-2 wages, Social Security·railroad retirement income, unemployment benefits, 1,500 डॉलर तक का interest और EITC, Child Tax Credit आदि संभावित दायरे में हैं
- Direct File अंग्रेज़ी और Spanish में उपलब्ध mobile-friendly interview-style सेवा है, लेकिन शुरुआत में यह कुछ योग्य करदाताओं के लिए चरणबद्ध तरीके से खुलेगा और state tax return सीधे तैयार नहीं करेगा
- IRS सीमित वातावरण में technology, customer support, state integration, fraud detection और taxpayer experience की जाँच करने के बाद pilot के नतीजे सार्वजनिक करेगा
2024 Direct File pilot का दायरा
- IRS 2024 tax filing season में Direct File का सीमित pilot program चलाकर मुफ्त direct electronic filing option की व्यवहार्यता का आकलन करेगा
- यह pilot उन operational चुनौतियों की जाँच करने का काम करता है जिन्हें IRS ने Congress को दी गई रिपोर्ट में पहचाना था
- इसमें customer support और technical requirements की समीक्षा की जाएगी, साथ ही state tax integration के दौरान आने वाली संभावित समस्याओं को भी देखा जाएगा
- योग्य करदाता 2024 filing season में अपना 2023 federal tax return IRS को मुफ्त में सीधे submit कर सकेंगे
भाग लेने वाले राज्य और state tax integration
- Arizona, California, Massachusetts, New York ने 2024 filing season Direct File pilot में state tax integration के लिए IRS के साथ काम करने पर सहमति दी है
- Alaska, Florida, New Hampshire, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming जैसे बिना state income tax वाले राज्यों के करदाता भी pilot में भाग लेने के पात्र हो सकते हैं
- Washington राज्य के Working Families Tax Credit आवेदन से जुड़े integration प्रयासों में भी शामिल है
- IRS ने सभी राज्यों को pilot program में आमंत्रित किया था, लेकिन सभी राज्य इस समय भाग लेने की स्थिति में नहीं थे
- IRS और Arizona, California, Massachusetts, New York, Washington के tax authorities ने सितंबर में 2024 Direct File pilot सहयोग के लिए अलग memorandum of understanding पर हस्ताक्षर किए
सेवा का रूप और चरणबद्ध उपलब्धता
- Direct File एक interview-based service है, जिसे mobile phone, laptop, tablet और desktop पर इस्तेमाल किया जा सकता है
- pilot अवधि में यह अंग्रेज़ी और Spanish में उपलब्ध होगा
- इसे सीमित और चरणबद्ध तरीके से खोला जाएगा
- IRS जब tax return स्वीकार करना शुरू करेगा, तब यह सभी योग्य करदाताओं के लिए तुरंत उपलब्ध नहीं होगा
- 2024 filing season की शुरुआत में पहले कुछ योग्य करदाता इसका उपयोग करेंगे
- filing season आगे बढ़ने पर अधिक योग्य करदाता अपना 2023 return submit कर सकेंगे
- Direct File मौजूदा filing options जैसे tax professionals, Free File, मुफ्त filing preparation sites, commercial software और authorized e-file providers का विकल्प समाप्त नहीं करता
customer support और सवालों का निपटारा
- pilot में शामिल करदाता Direct File customer support सुविधा संभालने वाले IRS कर्मचारी की मदद ले सकेंगे
- IRS customer service प्रतिनिधि technical support और Direct File के tax scope में आने वाले बुनियादी tax law की जानकारी देंगे
- Direct File के बाहर के मुद्दों से जुड़े सवाल जरूरत पड़ने पर अन्य IRS customer support तक भेजे जाएंगे
पात्रता सीमाएँ
- भाग लेने की पात्रता निवास राज्य, income type, tax credits और deduction items पर निर्भर करेगी
- जो करदाता pilot product के शुरुआती support scope से बाहर आते हैं, वे 2024 pilot में भाग नहीं ले सकेंगे
- Direct File pilot अवधि में केवल individual federal tax returns को संभालेगा
- state tax return Direct File में तैयार नहीं किए जाएंगे
- federal return तैयार और submit होने के बाद, state return दाखिल करना चाहने वाले करदाताओं को राज्य सरकार द्वारा समर्थित अलग tool की ओर भेजा जाएगा
- अगर state या local tax obligations हो सकते हैं, तो IRS 2024 pilot में पात्रता को उन राज्यों तक सीमित करेगा जो IRS के साथ सक्रिय रूप से काम कर रहे हैं
संभावित income, credits और deductions का दायरा
- 2024 pilot का tax scope अभी अंतिम रूप से तय नहीं हुआ है और इसमें बदलाव हो सकता है
- IRS के मौजूदा अनुमान के अनुसार income reporting का दायरा इस प्रकार है
- W-2 wage income
- Social Security और railroad retirement income
- unemployment benefits
- 1,500 डॉलर तक का interest
- संभावित tax credits का दायरा इस प्रकार है
- Earned Income Tax Credit
- Child Tax Credit
- Credit for Other Dependents
- संभावित deductions और adjustments का दायरा इस प्रकार है
- standard deduction
- student loan interest
- educator expenses
कानूनी पृष्ठभूमि और IRS की संचालन योजना
- 2022 का Inflation Reduction Act IRS को operations, taxpayer service, enforcement और technology सुधारने के लिए long-term funding देता है
- इस कानून ने IRS को मुफ्त direct electronic filing program की संभावना का अध्ययन करने के लिए कहा था, और IRS ने मई 2023 में Congress को रिपोर्ट सौंपी
- Direct File जैसे प्रोजेक्ट IRS Strategic Operating Plan के उस लक्ष्य से जुड़े हैं, जिसके तहत करदाताओं को tax agency के साथ interaction का तरीका चुनने की सुविधा दी जाए
- करदाता tax professionals, commercial tax software और मुफ्त filing options सहित कई तरीकों में से return तैयारी और submission का तरीका चुन सकते हैं
pilot evaluation और सार्वजनिक करने की योजना
- Direct File pilot का उद्देश्य IRS द्वारा विकसित system का परीक्षण करना और परिणामों से सीखना है
- मूल्यांकन के मुख्य क्षेत्र technology, customer support, state integration, fraud detection, और overall taxpayer experience हैं
- सीमित और नियंत्रित वातावरण में नई सेवा का पहले परीक्षण करने से भविष्य में बड़े पैमाने पर rollout पर विचार करने से पहले समस्याओं की पहचान और सुधार किया जा सकता है
- 2024 filing season, Direct File और इसका उपयोग करने वाले करदाताओं की जरूरतों को समझने के लिए एक pilot अवधि होगी
- IRS ने कहा है कि pilot के परिणाम उपलब्ध होने पर उन्हें सार्वजनिक किया जाएगा, और अतिरिक्त जानकारी IRS.gov/directfile पर दी गई है
1 टिप्पणियां
Hacker News की राय
शुरुआत में भले ही कई पाबंदियां हों, मुफ्त की गारंटी वाला tax filing system बनना ज्यादातर लोगों, खासकर कम आय वालों के लिए बहुत मददगार होगा
निजी कंपनियों ने काफी साफ दिखा दिया है कि वे लोगों को सच में मुफ्त filing करने से रोकने के लिए जो कर सकती हैं, सब करती हैं, और 50~100 डॉलर भले बड़ी रकम न लगे, लेकिन मौजूदा अमेरिकी federal minimum wage 7.25 डॉलर के हिसाब से सिर्फ tax filing fee चुकाने के लिए 6~14 घंटे काम करना पड़ेगा
इस साल मैंने stocks में काफी जटिल चीजें की हैं, इसलिए शायद शुरुआत में eligible नहीं होऊंगा, लेकिन उम्मीद है कि 2025 या 2026 तक Intuit या Jackson Hewitt को पैसे नहीं देने पड़ेंगे
निजी तौर पर मुझे यह TurboTax से थोड़ा आसान लगा
https://www.freetaxusa.com/
लोगों को tax filing करने में सक्षम बनाना सरकार का बुनियादी काम होना चाहिए
जहां मैं रहता हूं, सरकार बहुत सरल click-based filing system देती है, और employer द्वारा report की गई income व withholding, brokerage holdings, मेरे नाम का घर जैसी जानकारी ज्यादातर अपने-आप भर जाती है
व्यवहार में बस “हां, सब सही लग रहा है” दबाना होता है और काम खत्म
यहां के tax authority का नारा है: “हम tax filing को मजेदार नहीं बना सकते, लेकिन आसान बना सकते हैं”
मुझे नहीं लगता कि इससे ज्यादा जटिल बनाने की जरूरत है
CVS या Walgreens में जाएं तो बिना experience और job history वाला teenager भी barcode scan करने के काम के लिए कम से कम 15 डॉलर पा सकता है, और भारी subsidy वाला health insurance, dental, vision insurance और paid leave भी मिलता है
ऊपर से अमेरिका के ज्यादातर राज्यों में federal से ऊंचा minimum wage है
अगर आज भी कोई federal minimum wage पा रहा है, तो ज्यादातर मामलों में यह Costco, Walmart, Target, CVS, Walgreens जैसी जगहों पर काम न करने की अपनी पसंद का मामला होता है
“xxx सस्ता है” जैसी प्रतिक्रियाएं बहुत हैं, लेकिन tax calculation और settlement के लिए किसी third party की जरूरत क्यों होनी चाहिए, यह समझ नहीं आता
क्या यह “land of the free” वाली बात के बिल्कुल उलट नहीं है?
बोरिंग पुराने UK में लोग सरकार द्वारा चलाए जाने वाले website में login करके अपनी annual self-assessment tax return file करते हैं
P60, यानी PAYE के तहत process होने वाली सामान्य salary, पहले से भरी होती है, और मैं company director हूं इसलिए dividends, expenses, deductions भी handle करने होते हैं, फिर भी पूरा करने में करीब एक घंटा लगता है
UK के ज्यादातर employees self-assessment filing नहीं करते
PAYE सरल और obvious idea है, और regular taxation को regular तरीके से ही process होना चाहिए
जो लोग यह process नहीं करते, उनके लिए salary से tax अपने-आप कट जाता है, और वे कुछ न करें तो भी काम खत्म है
और यह इतना जटिल है कि अगर आप वह बच्चा नहीं थे जो मजे के लिए math textbook हल करता था, तो किसी को पैसे देकर कराना ठीक लगता है
बाद में IRS भी अपनी नजर में payable amount calculate करता है, और अगर आपने कम भुगतान किया है तो bill भेजता है
Taxpayer को समझाना होता है कि IRS क्यों गलत है, या फिर पैसे देने होते हैं
Interest कम होने की वजह से, अगर आप हर साल गलती नहीं कर रहे हैं, तो overpay करने से बेहतर underpay का जोखिम लेना भी हो सकता है
सच कहूं तो अगर tax preparation software IRS के पास मौजूद सारी जानकारी देख सके, तो IRS की गलतियां सुधारना भी आसान होगा और mistakes भी घटेंगी, जिससे system बेहतर चलेगा
बात कुछ ऐसी होती है: “सरकार को tax filing के साधनों को control नहीं करना चाहिए! मुझे private company को पैसे देकर file करने की आजादी चाहिए!”
झंझट है, लेकिन संभव है
हालांकि इसे बहुत बेहतर होना चाहिए, और UK वाला description अच्छे outcome जैसा लगता है
हर साल taxable benefits को payroll team calculate करती है और अगले साल के tax से adjust कर देती है
मैं कुछ समय से FreeTaxUSA से tax filing कर रहा हूं और यह काफी पसंद है
अगर आप TurboTax या H&R Block जैसी चीजें इस्तेमाल कर रहे हैं, तो FreeTaxUSA को जरूर एक बार देखने की सलाह दूंगा
मैंने सोचा था कि IRS पहले से बने FreeTaxUSA को पूरा खरीदकर मुफ्त filing software के रूप में इस्तेमाल करे तो duplicate development से बचा जा सकता है, लेकिन सोचता हूं कि क्या government के पास intellectual property की वजह से private company खरीदने की कोई precedent है
मेरे पास कुछ robo-advisor और brokerage accounts हैं; TurboTax में कुछ clicks में import हो जाता है, लेकिन FreeTaxUSA में मुझे यह भरोसा भी नहीं था कि मैं सही कर रहा हूं, और दर्जनों forms से numbers उबाऊ तरीके से copy करने पड़े
आखिरकार अनिच्छा से फिर TurboTax को पैसे दे दिए
वे सवाल पूछती हैं और PDF अपने-आप भरती हैं; अंत में देखें तो forms हैरानी की बात है कि छोटे होते हैं
User interface की सजावट और concurrent users/account support को थोड़ी देर के लिए छोड़ दें, तो असल में काम बहुत सरल है
ऐसा लगता है जैसे HTML introductory class के assignment के लिए बनी site हो सकती है
शायद मैंने 39 डॉलर दिए थे
उम्मीद है IRS इस company को न खरीदे
अच्छा होगा अगर आधिकारिक फ़ॉर्म में पूछे गए सवालों का अपनी जानकारी के अनुसार सही जवाब देने पर गलत टैक्स रिटर्न की ज़िम्मेदारी से बचाने वाली कोई व्यवस्था हो
TurboTax जैसी सेवाएँ अंततः रिटर्न भरने के बाद कोई समस्या आए तो उम्मीद के मुताबिक “यह हमारे सिस्टम की समस्या नहीं है, इसलिए हमारी ज़िम्मेदारी भी नहीं” जैसा रुख अपनाती हैं
आम लोगों में “मुझे नहीं पता कि मैंने सही किया या नहीं” वाली चिंता काफ़ी आम लगती है
धारणा अलग हो सकती है, लेकिन अगर आप ईमानदारी से रिटर्न भरने की कोशिश में गलती कर दें, तो IRS आम तौर पर समस्या ठीक कराने में सहयोग करता है
हाँ, अगर आप sovereign citizen movement जैसी हरकतें करें या Wesley Snipes की तरह टैक्स को ही मानने से इनकार कर दें, तो वे दरवाज़ा तोड़कर अंदर आकर संपत्ति ले जा सकते हैं; लेकिन अगर आपने गलती से single की जगह head of household चुन लिया और बता सकते हैं कि ऐसा क्यों किया, तो IRS आपकी ज़िंदगी बर्बाद नहीं करेगा
यूरोप के अधिकांश हिस्सों में टैक्स “फाइलिंग” आम तौर पर बस इतना होती है कि आपको “आपने x और y कमाए हैं” वाला एक छोटा पत्र मिलता है, और आप सहमत होने या आपत्ति जताने के लिए एक सरल return form जमा करते हैं
गड़बड़ होने पर भी IRS अपेक्षाकृत विनम्रता से सूचना भेजता है कि टैक्स की गणना अजीब है और आपको और पैसा देना होगा, या कभी-कभी बताता है कि IRS को आपको पैसा लौटाना चाहिए
लगता है Intuit के पास रिटर्न के बाद tax audit protection जैसी कोई सेवा है
थोड़ा ही संबंधित है, लेकिन यहाँ मौजूद जानकार लोगों से पूछना चाहूँगा
Quicken, QuickBooks, Xero जैसी भारी चीज़ों को छोड़कर मैं text-file based accounting वाले ledger/hledger पर आ गया हूँ, और अब तक यह मेरा सबसे अच्छा और सबसे flexible accounting अनुभव रहा है
आखिरकार ऐसा लगता है कि कंपनी की books पर मेरा पूरा नियंत्रण है
क्या इसी तरह खुश करने वाला कोई tax filing software या service है? TurboTax पर वापस नहीं जाना चाहता, और मेरे पास कई single-member LLC हैं, इसलिए शायद IRS free service के दायरे से बाहर हो जाऊँगा
यह paper forms को web interface में ज्यों-का-त्यों भरने जैसा है, और ज़्यादातर calculations कर देता है
income level चाहे जो हो, आप मुफ्त में electronic filing कर सकते हैं, और records के लिए सभी भरे हुए forms वाला final PDF भी बनाता है
complexity के हिसाब से शुरुआत में यह कठिन लग सकता है, लेकिन एक बार समझ आ जाए तो पिछले साल के PDF को इस साल reference material की तरह इस्तेमाल कर सकते हैं
item numbers हर साल थोड़ा बदलते हैं, फिर भी concepts आम तौर पर वही रहते हैं, और क्या बदला है तथा आपकी financial situation में भरने के लिए कोई नया item या form आया है या नहीं, यह काफी स्पष्ट हो जाता है
text-file based tool अलग से है या नहीं, पता नहीं, लेकिन यह निश्चित रूप से पूर्ण नियंत्रण वाली “manual” tax filing का electronic version है
https://en.wikipedia.org/wiki/Free_File#Free_File_Fillable_F...
उदाहरण के लिए
tax_form: "1040 Schedule C",tax_line: "15",tax_description: "Insurance (other than health)"जैसेफिर
tax_formऔरtax_lineattributes के आधार पर transactions report कर सकते हैं, जिससे काफी हिस्सा हल हो जाता हैforms के derived items की calculation अब भी खुद करनी पड़ती है, लेकिन कम से कम यह सुनिश्चित कर सकते हैं कि input values ठीक से इकट्ठी हुई हैं
comments लिख पाना भी बहुत उपयोगी है
एक वास्तविक उदाहरण के तौर पर tangible property repairs/improvements को capitalize न करके expense करने की अनुमति देने वाली “Section 1.263(a)-1(f) de minimis safe harbor election” के बारे में explanation और IRS link को comment के रूप में छोड़ता हूँ, और संबंधित expense account को
1040 Schedule C (R&E)की line21“Repairs and maintenance” से map कर देता हूँhttps://irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/…
किस बात से आप इतना confident हो पाते हैं, यह जानना चाहूँगा
और accountants वगैरह के साथ data कैसे share करते हैं, यह भी जानना चाहूँगा
संक्षेप में, यह formal launch नहीं है, बल्कि 2024 में सिर्फ 13 states में उपलब्ध limited pilot operation है
इसमें Arizona, California, Florida, Massachusetts, Nevada, New Hampshire, New York, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming शामिल हैं
अगर गलत हूँ तो कोई सही कर दे
बहुत उत्साहित होने से पहले, यह शायद केवल simple tax situations पर ही लागू होगा
W-2 wage income, Social Security/railroad retirement income, unemployment benefits, $1,500 से कम interest, Earned Income Tax Credit, Child Tax Credit, credit for other dependents, standard deduction, student loan interest, teacher expenses आदि से आगे बढ़ते ही शायद इसका उपयोग नहीं कर पाएँगे
इस दायरे में आने वाले लगभग सभी लोगों को शुरुआत से ही filing करने की ज़रूरत नहीं होनी चाहिए
मतलब “टैक्स नहीं देना चाहिए” नहीं, बल्कि सरकार के पास पहले से यह सारी जानकारी है, इसलिए “कितना देना है यह सरकार को फिर से document में बताने की ज़रूरत नहीं”
सरकार को itemized details देकर बस पूछना चाहिए कि वे सही हैं या नहीं
जो homeowners नहीं हैं उनमें लगभग अधिकतर, और homeowners में भी काफी लोग इसमें आते होंगे
मुझे US को टैक्स देना नहीं पड़ता, लेकिन जटिल forms भरवाने के लिए accountant को दी जाने वाली “tax” ही नागरिकता छोड़ने का मन करा देती है
अगर citizenship renunciation खुद इतनी महँगी न होती
मुख्य बात यह है कि Arizona, California, Massachusetts, New York ने 2024 के filing season में state tax integration के लिए IRS के साथ काम करने पर सहमति दी है
अगर states इसमें integrate हो जाते हैं, तो खेल बदल जाएगा
ज्यादातर filers को third party का इस्तेमाल करने की जरूरत नहीं रहेगी
यह हैरानी की बात है कि अमेरिका tax और retail banking में इतना पीछे है
ऐसी खबरें हमेशा अजीब/दिलचस्प लगती हैं
उम्मीद है यह अच्छी तरह सफल हो
पिछले कुछ वर्षों से मैं FreeTaxUSA का संतोषजनक रूप से इस्तेमाल कर रहा/रही हूं, और यह state tax filing के लिए सिर्फ छोटी-सी फीस लेता है, कोई छुपा हुआ trap भी नहीं था
H&R Block ने अंत में अचानक 100 डॉलर से ज्यादा की fee जोड़ दी थी